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公司運(yùn)營困難，稅收壓力大，如何合理降低綜合稅負(fù)？
有不少老板提起公司運(yùn)營壓力大這個(gè)話題，一年拼命努力，扣除各種成本凈收入本來就不多，即便如此，國家的高額稅率依然不減。在營改增之前，不少企業(yè)可能還能因?yàn)閷捤傻谋O(jiān)管用自己的一些方式處理，但營改增之后，國家對(duì)稅務(wù)的監(jiān)管日趨收緊，卻并沒有因?yàn)楦玫恼邔?shí)際惠及企業(yè)本身，2019年3月18日，國家稅務(wù)局召開黨委擴(kuò)大會(huì)議，深化增值稅改革措施，宣布4.1日起降低增值稅稅率。國家一直希望發(fā)行好的稅收優(yōu)惠政策，但是會(huì)不會(huì)像營改增一樣只是停留在好的政策上而不能惠及企業(yè)主體本身卻未可知。 兩會(huì)中對(duì)增值稅部分作出了一些…
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個(gè)人稅務(wù)籌劃思路與方法
隨著2018年個(gè)人所得稅法的修訂起征點(diǎn)和近兩年的減稅降費(fèi)與稅收的征管力度加大，平常作為普通人也越來越多的了解到個(gè)人所得稅的重要性，不得不說關(guān)于納稅的普法教育效果還是不錯(cuò)的。那么對(duì)于個(gè)人來說要如何對(duì)自己的稅務(wù)進(jìn)行籌劃呢？這里小編給大家分享一下，我們花生財(cái)稅在從事納稅籌劃服務(wù)時(shí)積累的個(gè)人稅務(wù)籌劃的思路與方法。 根據(jù)我國《個(gè)人所得稅法》的規(guī)定，個(gè)人所得稅的稅率主要分為三類收入； 綜合所得 經(jīng)營所得 利息、股息、紅利所得，財(cái)產(chǎn)租賃所得，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得和偶然所得 其中，綜合所得是大部分上班族的收入類型，如果…
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稅收籌劃與納稅籌劃的區(qū)別是什么？
當(dāng)今社會(huì)上面，稅務(wù)的問題一直紛爭不斷。在經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過程中一直伴隨著稅務(wù)的籌劃。很多人對(duì)于稅務(wù)籌劃、納稅籌劃等問題了解的有所欠缺。 稅收籌劃與納稅籌劃的區(qū)別是什么？下面小編給你解釋一下，希望對(duì)您的工作有所幫助。 從目前主流的一些解釋中來看： 1、稅收籌劃 稅收我們可以理解為稅的收取或者稅的征收。所以稅收籌劃的概念可以理解為稅務(wù)機(jī)關(guān)根據(jù)國家稅法的相關(guān)規(guī)定，在國家法律法規(guī)和政策所賦予的征稅權(quán)的基礎(chǔ)上，科學(xué)合理地進(jìn)行稅款的征收和稅收?qǐng)?zhí)法行為的總和。 2、納稅籌劃 納稅籌劃是稅務(wù)籌劃和稅收籌劃之外，出現(xiàn)頻…
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稅務(wù)籌劃到底有沒有風(fēng)險(xiǎn)？
合理合法做好稅務(wù)籌劃，于企業(yè)來說是有益的，有利于提高企業(yè)的綜合競爭力。那么稅務(wù)籌劃到底有沒有風(fēng)險(xiǎn)？當(dāng)然操作不當(dāng)肯定有風(fēng)險(xiǎn)的，所以需要注意以下幾點(diǎn)。 稅收籌劃的風(fēng)險(xiǎn)是指由于稅收籌劃活動(dòng)中因?yàn)楦鞣N不確定因素或原因的存在，使得企業(yè)為發(fā)生稅收損失而付出的代價(jià)。 Ⅰ、政策性風(fēng)險(xiǎn) 政策性風(fēng)險(xiǎn)主要是指企業(yè)進(jìn)行稅收籌劃時(shí)，由于籌劃方案與現(xiàn)行的稅法政策和規(guī)定沖突，導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益的流出或承擔(dān)法律責(zé)任，給企業(yè)帶來負(fù)面影響的風(fēng)險(xiǎn)。 1、稅收政策理解偏差引起的風(fēng)險(xiǎn)。2、稅收政策調(diào)整引起的風(fēng)險(xiǎn)。 Ⅱ、經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn) 在市場經(jīng)…
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增值稅可以從哪幾方面進(jìn)行納稅籌劃?
企業(yè)和個(gè)人開展稅收籌劃的時(shí)候，應(yīng)該做好稅項(xiàng)的選擇，這樣可以確?；I劃獲得成功。增值稅是企業(yè)和個(gè)人發(fā)展過程中，都必然會(huì)涉及到的稅項(xiàng)。那么增值稅的稅務(wù)籌劃應(yīng)該從哪些方面考慮呢？詳細(xì)請(qǐng)看下文。 1、企業(yè)設(shè)立的增值稅籌劃：企業(yè)身份選擇，但如果你是高科技企業(yè)，增加值比較高，選擇小規(guī)模納稅人更合算。企業(yè)投資方向及地點(diǎn)，我國現(xiàn)行稅法對(duì)投資方向不同的企業(yè)制定了不同的稅收政策。投資者選擇地點(diǎn)時(shí)，也應(yīng)該充分利用國家對(duì)某些特定地區(qū)的稅收優(yōu)惠政策。 2、企業(yè)采購活動(dòng)的增值稅籌劃：選擇恰當(dāng)?shù)馁徹洉r(shí)間，在供大于求的情況下，容…
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企業(yè)利潤太高，如何合理合法降低企業(yè)所得稅？
企業(yè)利潤高，企業(yè)繳納的所得稅就高，這是老板們一直頭疼和最關(guān)心的事情，如何才能降低企業(yè)所得稅呢？花生小編給您支個(gè)招。 一、合理籌劃公司的企業(yè)組織形式。公司類型有很多：有限責(zé)任公司、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)等等，每個(gè)類型的企業(yè)所對(duì)應(yīng)的稅收政策也各不相同。相對(duì)運(yùn)用較多的是個(gè)獨(dú)企業(yè)，因?yàn)榭梢岳煤硕ㄕ魇照邅砉?jié)稅。從長遠(yuǎn)發(fā)展來看，企業(yè)主可以選擇委托給第三方稅籌公司進(jìn)行中整體規(guī)劃，采用適合自己的企業(yè)組織形式。 二、采用稅收優(yōu)惠政策來節(jié)稅。企業(yè)所得稅法明文規(guī)定了很各種類型的政策優(yōu)惠的，適合于不一樣類型公司。例…
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稅收籌劃可以促進(jìn)納稅人依法納稅嗎?
稅收籌劃是近年來提出的一種新觀念，其實(shí)就是合理避稅的另一種說法，大家知道偷稅漏稅中違法行為，合理避稅是要合法的前提下合理規(guī)避稅負(fù)的一種行為。那么稅收籌劃可以促進(jìn)納稅人依法納稅嗎?花生小編今天來針對(duì)這一問題給您詳細(xì)解答。 納稅籌劃能夠促進(jìn)依法治稅 (一)納稅籌劃有助于提高納稅人的納稅意識(shí)，抑制偷稅行為 稅收的無償性決定了納稅人稅款的支付是資金的凈流出，沒有與之配比的直接收入。在收入、成本、費(fèi)用等條件一定的情況下，納稅人的稅后利潤或者說稅后可支配收入與納稅金額互為增減。因此，納稅人的注意力會(huì)自覺不自…
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常用的稅收籌劃十大基本方法有哪些？
常用的稅收籌劃十大基本方法，滿滿干貨，各位老板記得收藏哦！ 一、稅人籌劃法 納稅人籌劃法是進(jìn)行納稅人身份的合理界定和轉(zhuǎn)化，使納稅人承擔(dān)的稅負(fù)盡量降低到最小程度，或直接避免成為某類納稅人。 1、納稅人身份選擇：個(gè)體工商戶、獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的經(jīng)營所得，計(jì)算繳納個(gè)人所得稅而不需要繳納企業(yè)所得稅。 且今年個(gè)體戶和小微企業(yè)的所得稅減按1%征收，且延緩至年底。 2、一般納稅人與小規(guī)模納稅人身份轉(zhuǎn)換：小規(guī)模納稅人按月銷售額≤10萬（按季銷售額≤30萬）免征增值稅。 二、稅基籌劃法 1、控制稅基實(shí)現(xiàn)時(shí)間：（1…
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個(gè)人所得稅納稅籌劃的方法
企業(yè)和員工都想要將自己的個(gè)人所得稅稅收籌劃工作做好，但是這項(xiàng)工作是很復(fù)雜的，需要掌握很多方法，只有按照正確的方法才能夠?qū)⑦@項(xiàng)工作做好。那么，個(gè)人所得稅稅收籌劃方法一般都有哪些呢？下面小編就來解答一下這個(gè)問題。 個(gè)人所得稅納稅籌劃的方法： 方法一、對(duì)全年一次性獎(jiǎng)金進(jìn)行籌劃：企業(yè)可以將一個(gè)員工全年的獎(jiǎng)勵(lì)都提前算出來，然后再根據(jù)這些基本的籌劃來將員工全年的獎(jiǎng)勵(lì)換一種方式發(fā)放，盡量避開需要繳納稅費(fèi)這些標(biāo)準(zhǔn)，只有將這些標(biāo)準(zhǔn)避開了，企業(yè)就可以很好的幫助自己的員工降低自己的個(gè)人所得稅，實(shí)現(xiàn)企業(yè)員工的利益最大化…
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企業(yè)所得稅可以從哪些方面進(jìn)行籌劃
稅務(wù)籌劃更多的是企業(yè)對(duì)于增值稅和企業(yè)所得稅及個(gè)人所得稅的籌劃，稅務(wù)籌劃不同于偷稅漏稅，屬于在國家允許的范圍內(nèi)進(jìn)行合法合規(guī)的節(jié)稅，接下來花生財(cái)稅小編就跟大家先詳細(xì)介紹下一般企業(yè)所得稅可以從哪些方面進(jìn)行籌劃。 企業(yè)所得稅籌劃1、規(guī)劃企業(yè)組織形式：不同形式的企業(yè)適用不一樣的稅法，有限公司、股份有限公司、獨(dú)資企業(yè)的征收規(guī)定都不一樣。企業(yè)可以采用合適的組織形式。2、利用稅收優(yōu)惠政策節(jié)稅：企業(yè)所得稅法規(guī)定了多種優(yōu)惠政策，適用于不同類型的企業(yè)?？梢越Y(jié)合優(yōu)惠政策規(guī)劃一系列免收入、減免、創(chuàng)業(yè)、微利等企業(yè)。3、稅收…
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服務(wù)咨詢類企業(yè)的稅務(wù)籌劃
我國的中小型企業(yè)當(dāng)中，服務(wù)咨詢型企業(yè)的比例是相當(dāng)高的。而對(duì)于利潤較高的服務(wù)咨詢類企業(yè)來說，合法合規(guī)合理的降低稅負(fù)是提升企業(yè)效益至關(guān)重要的，稅務(wù)籌劃是企業(yè)減輕稅務(wù)負(fù)擔(dān)的重要途徑，稅務(wù)籌劃對(duì)于企業(yè)發(fā)展的積極性有助力作用，所以企業(yè)非常有必要進(jìn)行稅務(wù)籌劃，下面我們就來說說服務(wù)咨詢類的稅務(wù)籌劃。 1、適當(dāng)雇傭鼓勵(lì)人員增加所得稅扣除 根據(jù)我國稅法的有關(guān)規(guī)定，雇傭的下崗失業(yè)人員可以享受一定的稅收扣除優(yōu)惠。此外，企業(yè)支付給殘疾職工的實(shí)際工資可以在企業(yè)所得稅前據(jù)實(shí)扣除，并且可以在按照支付給殘疾職工工資的100%加…
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跨境電商企業(yè)所得稅，如何做稅務(wù)籌劃？
如今電商這個(gè)行業(yè)的發(fā)展越來越大，跟著我們的生活有著密不可分的關(guān)系，不少的企業(yè)和賦閑人員都開始進(jìn)入到這個(gè)行業(yè)中來。巨大的利潤讓不少人員對(duì)于避稅有了極高的需求，利潤巨大的同時(shí)公司的稅負(fù)壓力業(yè)隨之增加，今天我們就來聊聊跨境電商企業(yè)所得稅如何做稅務(wù)籌劃？ 稅務(wù)籌劃是在法律允許的范圍內(nèi)，或者至少在法律不禁止的范圍內(nèi)，通過對(duì)納稅人生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的一些調(diào)整和安排，最大限度地減輕稅收負(fù)擔(dān)的行為。納稅籌劃的基本手段是充分運(yùn)用國家出臺(tái)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，最終可以實(shí)施。 下面我們舉例說明： 廣州某跨境電商公司，在海外大…
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房地產(chǎn)企業(yè)如何進(jìn)行稅務(wù)籌劃
說起房地產(chǎn)企業(yè)，大家都知道房地產(chǎn)企業(yè)可是個(gè)長期持久戰(zhàn)，業(yè)務(wù)范圍廣，經(jīng)營活動(dòng)復(fù)雜，房地產(chǎn)企業(yè)利潤較高，所以增值稅較高，企業(yè)的稅負(fù)壓力就比較大，那房地產(chǎn)企業(yè)如何進(jìn)行合理的納稅籌劃，下面小編帶大家一起學(xué)習(xí)下，希望對(duì)大家有所幫助。 房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)籌劃： 1、利用臨界點(diǎn)進(jìn)行稅收籌劃 納稅臨界點(diǎn)籌劃法是指納稅人在經(jīng)營中遇到稅收臨界點(diǎn)時(shí)，通過增減收入或支出，避免承擔(dān)較重的稅負(fù)。目前利用該方法最多的就是房地產(chǎn)開發(fā)中籌劃土地增值稅。稅法規(guī)定，納稅人建造普通標(biāo)準(zhǔn)住宅出售，增值額未超過扣除項(xiàng)目金額的20%的，免征土地…
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企業(yè)所得稅高，缺少成本票，應(yīng)該怎么辦？
企業(yè)缺少成本票，大家都知道所得稅的稅負(fù)就比較高，那針對(duì)企業(yè)這一問題，又該怎么辦？下來花生小編給您支個(gè)招，幫您解決企業(yè)所得稅高，缺少成本票這個(gè)問題。 企業(yè)稅收籌劃方法多樣，但合法有效應(yīng)為首要，借助國家的稅收優(yōu)惠政策達(dá)到節(jié)稅目的才是最為穩(wěn)妥的方法。 國內(nèi)很多地方政府為了發(fā)展當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)，開設(shè)了很多扶持政策，即稅收洼地。將企業(yè)注冊(cè)在有優(yōu)惠政策的稅收洼地(注冊(cè)式，不用實(shí)地辦公)，通過稅收洼地的優(yōu)惠政策，無需再煩惱于尋找成本票的問題，即可輕松做到節(jié)稅降本。 具體有兩種方式： 1、在稅收?qǐng)@區(qū)成立有限公司（新公司…
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餐飲企業(yè)如何納稅籌劃
隨著人們生活水平的不斷提高，外出就餐、聚餐成為人們生活方式之一，很多餐飲企業(yè)得到快讀發(fā)展，納稅籌劃工作成為餐飲企業(yè)提高利潤空間、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要措施，因此餐飲行業(yè)的納稅籌劃成為餐飲企業(yè)老板們爭議不休的熱門話題，那么餐飲行業(yè)如何納稅籌劃呢？今天小編帶大家一起來學(xué)習(xí)一下，餐飲企業(yè)的納稅籌劃。 1、變有限責(zé)任公司為個(gè)人獨(dú)資企業(yè)以降低企業(yè)實(shí)際稅負(fù)。 根據(jù)我國現(xiàn)行稅法，有限責(zé)任公司公司，需要繳納企業(yè)所得稅和稅后利潤分配的個(gè)人所得稅兩重稅，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)，則只需要繳納一次稅即可獲得稅后利潤。因此，…
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淺談個(gè)人所得稅納稅籌劃方案
隨著國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人們的收入也在不斷增加，那么增加收入的同時(shí)，面臨著一個(gè)比較嚴(yán)重的問題就是個(gè)人所得稅的稅負(fù)比較高，這樣使得一些高收入的人群考慮到個(gè)人所得稅的納稅籌劃，怎么才能合理、合法、合規(guī)的進(jìn)行個(gè)人所得稅的籌劃呢？下來小編帶大家來淺談一下個(gè)人所得稅的籌劃方案。 個(gè)人所得稅的籌劃方案可以從以下幾個(gè)方面來考慮： 1、提高員工福利水平，以降低名義的收入； 企業(yè)可以采用非貨幣支付的辦法提高職工公共福利支出，例如免費(fèi)為職工提供宿舍（公寓）；免費(fèi)提供交通便利；提供職工免費(fèi)用餐等等。企業(yè)替員工個(gè)人支付這些…
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企業(yè)所得稅稅收籌劃方法都有哪些？
企業(yè)所得稅是對(duì)我國境內(nèi)的企業(yè)和其他取得收入的組織的生產(chǎn)經(jīng)營所得和其他所得征收的一種所得稅。作為我國主要正稅之一，它與企業(yè)經(jīng)營效益息息相關(guān)，在做企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營的時(shí)候，對(duì)于哪些行為應(yīng)該交企業(yè)所得稅，哪些行為不需要繳納企業(yè)所得稅需要有明確的認(rèn)識(shí)，這樣才能在企業(yè)的經(jīng)營過程中確保企業(yè)的高效益，那么企業(yè)在經(jīng)營過程中哪些收入需要繳納企業(yè)所得稅呢？ 需要繳納企業(yè)所得稅收入類型 （一）銷售貨物收入； （二）提供勞務(wù)收入； （三）轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)收入； （四）股息、紅利等權(quán)益性投資收益； （五）利息收入； （六）租金收入； …
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為什么個(gè)人獨(dú)資企業(yè)不用繳納企業(yè)所得稅？
隨著營改增以及企業(yè)的納稅籌劃需求不斷增加，越來越多的企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及企業(yè)主知道了個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，那么個(gè)人獨(dú)資企業(yè)真的不用繳納企業(yè)所得稅嗎？相信這是不少人的疑問，這里花生財(cái)稅的小編就給大家詳細(xì)回答下這個(gè)問題。 什么是個(gè)人獨(dú)資企業(yè)呢？ 根據(jù)中華人民共和國個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法第二條規(guī)定，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)指： 從上述條款中可以看到，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)最大的特點(diǎn)是由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)歸個(gè)人所有，承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。而日常所說的公司（即有限公司）它對(duì)于投資人數(shù)，投資人身份是沒有要求的，它的財(cái)產(chǎn)歸它所有，承擔(dān)有限責(zé)任。 …
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稅務(wù)籌劃一般怎么收費(fèi)？
對(duì)于想要了解稅務(wù)籌劃或者委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)來進(jìn)行稅務(wù)籌劃的企業(yè)老板來說，除了關(guān)注稅務(wù)籌劃的效果之外，肯定還會(huì)關(guān)注稅務(wù)籌劃是怎么收費(fèi)的。所以花生財(cái)稅的小編在這里為這些企業(yè)老板介紹下稅務(wù)籌劃是怎么收費(fèi)的。 由于稅務(wù)籌劃的定制性的特性，每個(gè)稅務(wù)籌劃方案的費(fèi)用都不相同，但是稅務(wù)籌劃的方案報(bào)價(jià)無非是兩種，具體收費(fèi)報(bào)價(jià)方式如下： 一、按照方案的落地服務(wù)收取落地服務(wù)費(fèi) 這種收費(fèi)方式顧名思義，就是按照方案中具體落地的工作量來進(jìn)行收費(fèi)，一般來說方案中的方案包括政策申請(qǐng)、主體設(shè)立、業(yè)務(wù)核算等工作內(nèi)容，方案會(huì)根據(jù)企業(yè)…
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為規(guī)避企業(yè)所得稅買票，要注意什么？
每年年末，作為公司老板或者公司的財(cái)務(wù)人員，大都會(huì)面臨著由于各種各樣原因?qū)е碌钠髽I(yè)缺少成本票的尷尬處境，由于我國是以票征稅，在企業(yè)的經(jīng)營的過程中如果沒有票就需要按照企業(yè)所得稅法如實(shí)去繳納企業(yè)所得稅， 企業(yè)所得稅應(yīng)稅所得額 稅率 100萬以內(nèi) 5% 大于100萬小于300萬 10% 大于300萬 25% 現(xiàn)行企業(yè)所得稅稅率 從上表可以看出，如果企業(yè)在經(jīng)營過程中沒有取得對(duì)應(yīng)的成本支出票，就需要繳納不少的企業(yè)所得稅，因此不少企業(yè)“另辟蹊徑”選擇了“買票”，但是殊不知這種行為是法律明令禁止的，在我國刑法第…
